——2015年12月30日在市四届人大常委会第22次会议上
市审计局局长  郑路

各位主任、秘书长、各位委员：

2015年8月31日，市四届人大常委会第20次会议听取了市政府关于2014年度市级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告，并作出了审议意见。现在，我受市人民政府委托，向市人大常委会会议报告审议意见落实情况，请予审议：

一、加强审计监督, 充分发挥审计服务功能

市四届人大常委会第20次会议以后，审计部门进一步强化审计监督职能，加大对各项财政资金的审计监督力度。按照2015年度计划安排，审计部门安排了77个重点审计项目，着重加强对政府重大决策、重点工程、经济责任、民生领域资金管理等方面的审计。审计工作中注重提炼对宏观工作有指导性的意见和建议，并以直报信息、专题报告等形式上报市委、市政府，2015年共有39篇直报信息、27篇报告被市主要领导批示，较好地发挥了审计服务于领导决策和保障经济社会健康发展的“免疫系统”功能。

（一）统筹开展政策跟踪审计，力促各项政策措施有效落实。按照上级统一部署，审计部门把稳增长政策跟踪审计作为今年的首要任务，统筹力量，坚持问题导向，推动各项政策措施有效落实。至11月底，共对推进简政放权、扶持小微企业等13个事项开展审计，涉及资金总额38.42亿元，抽查项目22个。有7篇报告和直报信息得到市主要领导批示，推动市政府出台文件2份。在对中小企业发展资金开展专项审计中，发现某民营企业骗取财政补贴165万元问题，目前公司法人代表已被公安机关逮捕。

（二）深化财政审计，促进加强预算管理。全市共完成47个财税部门和预算执行单位的审计，查出违纪违规或管理不规范资金32.46亿元。市级预算执行审计上报的《建议对市区重点工程开票情况进行专项清理》等3篇专报信息得到市主要领导批示，推动出台了《市政府关于深化预算管理制度改革的通知》等多项制度。

（三）加大跟踪审计力度，促进政府投资结构优化。市局共开展投资审计项目84个，送审资金87.04亿元，核减工程款5.04亿元。对市第一人民医院、三台山森林公园扩面提质工程等重大项目开展了跟踪审计，出具跟踪审计意见单32份，及时反映项目建设中存在问题，并提出建议、督促整改。

（四）深化经济责任审计，加强对领导干部权力的制约。全市共对114名领导干部开展任期经济责任审计工作。在项目实施前，通过网络媒体、现场公告等方式，全面实行“审前公告”，增强经济责任审计的透明度；向市纪委、市委组织部、市信访局等部门征集意见建议，把握审计工作的重点和方向，进一步增强审计服务干部监督管理的主动性。通过审计共查出各类违规资金1757万元、管理不规范资金20.52亿元、损失浪费资金39万元，移送纪检部门处理问题线索3件，移送其他相关部门处理9件。

二、强化整改措施，切实纠正审计发现问题

市政府对审计工作报告反映的问题高度重视，主要领导亲自部署整改工作，要求成立专门督察工作组，推动相关部门切实纠正存在问题，并完善内部管理制度，从源头上遏制违规行为。

（一）市财政局对存在问题的整改情况。

1．预算支出均衡性有待提高问题。市财政部门已经在2015年度预算执行中予以高度重视。对当年安排的项目，主动和项目单位联系，加快项目实施进度，并将财政资金尽快拨付项目单位。

2. 结余结转资金管理有待加强问题。主要是部分上级专项下达较晚且拨付有严格要求，以及部分政府性基金因专款专用，安排支出较少形成结余。目前，市财政已经出台了《关于进一步盘活财政存量资金的通知》，全面盘活财政存量资金，对专项资金分解下达情况定期通报考核。此外，市财政还对政府性基金开展了专项清理，目前已将部分结余规模较大的政府性基金共9968万元调入一般公共预算。

3．未建立运行预算稳定调节基金问题。市财政目前正在制订预算稳定调节基金管理办法，并将2015年一般公共预算净结余、部分政府性基金等调入预算稳定调节基金。

（二）市地税局对存在问题的整改情况。

1. 积极查补税款。截至目前，市地税局根据审计报告已查补税款2070.42万元，对不符合核定征收条件的8家企业重新认定为查账征收，对2名工作人员进行了责任追究和经济处罚。

2. 完善相关制度。针对审计发现的存量房交易、房土两税以及首套房审核等方面的问题，市地税局组织开展了专项清理，并更新完善了征管信息系统和相关风险指标体系。此外，还制订下发了《重点税源联络员工作制度》、《业务管理事项任务清单》等文件，规范前台税款征收操作流程，不断提高税款征收质量。

（三）各部门对存在问题的整改情况。

市林业局等部门采取有效措施加强专项资金管理，加快项目实施和资金拨付，并将挤占专项资金归还原渠道。市运管处、市住建局对“八项规定”出台后违规发放的过节费、奖金全部进行了清退。部门单位结转结余资金较大问题，市财政将加大清理和监管力度，超期结余结转将一律收回，由市财政统筹安排使用。

（四）城镇保障性安居工程、农村饮用水安全工程、环保专项资金专项审计调查发现问题的整改情况。

相关县区和部门正在采取措施，对专项审计调查中发现的问题逐一进行整改。如农村饮用水安全工程，各县区未到位配套资金已安排筹集配套；闲置未运行和损坏的工程已检修完毕并正常运行；成立专门领导小组，对未及时验收工程争取尽快验收；加强水质检测和饮用水源地保护工作，保障城乡居民用水安全。

以上报告，请予审议。